+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Выгодно ли ип работать на доходы минус расходы

Какую систему налогообложения выбрать ИП для грузоперевозок? В этой статье рассмотрим вид деятельности ИП — грузоперевозки. Какую систему налогообложения выбрать предпринимателю, чтобы легально сократить налоговое бремя? Для этого сделаем расчеты и на примере сравним разные варианты.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: УСН: доходы или доходы минус расходы. Часть 1

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Как не платить налоги. Законные способы

Вне зависимости от особенностей бизнеса можно выбрать как минимум из двух существующих систем — ОСНО общая система налогообложения и одного из спецрежимов упрощёнка, вменёнка, патент или сельхозналог.

Для абсолютно любой деятельности подойдёт только общая система, но она требует большего бухгалтерского участия, имеет сложную отчётность и подразумевает ощутимую налоговую нагрузку. На любом из специальных режимов есть ограничения — по роду занятий, количеству наёмного персонала, годовому уровню дохода и тому подобное.

Право на приобретение патента, помимо соответствия вида деятельности, имеют индивидуальные предприниматели: у которых меньше пятнадцати сотрудников; не более 60 миллионов рублей дохода в год при этом, есть направления на другом виде налогообложения или ещё один патент — для ИП считается всё равно общая выручка по бизнесу ; площадь помещения, на которой непосредственно ведётся торговля, не более пятидесяти метров; не задействованные в соглашении простого товарищества или доверительного управления имуществом; в регионе предпринимательства, в котором ПСН принята законодательством.

Если вы соответствуете всем указанным параметрам, то для приобретения патента нужно отнести заявление в инспекцию ФНС за десять дней до даты, с которой вы хотите его применять или одновременно с пакетом документов на регистрацию ИП. Тут важно помнить, что патент — это конкретный платёж, который не зависит от уровня полученных вами доходов и того, велась ли деятельность фактически.

Так что, если вы знаете, что после регистрации у вас не будет финансовых поступлений ещё некоторое время например, при сезонном бизнесе или в силу иных обстоятельств , возможно, следует выбрать другой налоговый режим.

Внимание При уже успешно функционирующем бизнесе можно довольно точно заранее рассчитать, будет ли выгоден патент и насколько.

Само же применение онлайн-касс для обладателей патента отсрочено до первого июля года, кроме ИП, занятых в сфере продаж или общепита с привлечением наёмного персонала. Последние должны поставить кассовые машины уже к первому июля года, или в пределах 30 дней с момента подписания первого трудового договора.

Слабая сторона данного режима — это невозможность уменьшить или пересчитать налог, если деятельность не велась или даже реальные расходы превалировали над доходами. Патент — это как абонемент в бассейн, деньги потрачены, а занимались вы или нет — никого не интересует. Расчёт налога, оплата и правила перехода При этом власти на местах могут понизить налоговую ставку даже до нуля.

Чтобы узнать, во сколько обойдётся патент именно вам, достаточно зайти на сайт www. Далее, портал вам предоставит информацию о величине налога на запрашиваемый период и о сроках и суммах перечислений.

Если патент берётся на период от 1 до 5 месяцев включительно, то внести деньги можно единожды, до завершения действия патента. Если на срок от полугода до года, то разрешается произвести оплату 2-мя частями: первый раз в пределах 90 дней с момента перехода на ПСН треть от общей стоимости , второй — нужно уложиться до завершения действия патента две трети.

Например: У вас маленькое ателье в г. Аткарск Саратовской области. Вам сразу предоставляется информация, что стоимость патента на данный период составит рублей, и заплатить её надо двумя частями — рублей и рублей. Произведя небольшие изменения в форме, можно получить и справочные сведения о стоимости патента, если предприниматель решится взять двух помощников — налог сразу вырастет до рублей.

Ваш же коллега, но в областном центре город Саратов вынужден будет перечислить рублей если работает один и рублей если с двумя сотрудниками. Совет Итак, вы ознакомились с предоставленной информацией, и вас всё устроило. Какие дальнейшие шаги для перехода на ПСН?

Сроком начала патента может быть любая дата, но оканчивается он всегда 31 декабря. Соответственно, если вы оформляете патент с июня, то можете это сделать только на семь месяцев. Писать письмо об исключении вас из числа налогоплательщиков общей системы не надо, это произойдёт по умолчанию.

Бланк о желании применять патент требуется при этом подать за десять рабочих дней до 1 января в инспекцию по месту жительства или в инспекцию того региона, где планируется осуществлять деятельность.

Подать заявление можно несколькими способами: внести информацию в бумажные бланки и отнести в ИФНС лично или через доверенное лицо ; отправить ценным письмом по почте; воспользоваться интернетом если у вас есть оформленная электронная подпись ; передать посредством личного кабинета на портале ФНС.

Важно помнить, что патент приобретается на каждый отдельный вид деятельности бизнесмена, а не на ИП в целом. Узнаёте, что за оснащение вашего ателье торговым местом придётся заплатить ещё рублей в год.

Если заявление в налоговую инспекцию не будет предоставлено, ваш магазинчик автоматически попадёт на общую налоговую систему, невзирая на то, что на основную деятельность пошив одежды у вас приобретён патент.

Необходимо только не забывать, что выручка и затраты учитываются в таком случае отдельно по каждому виду деятельности. Причин для отказа всего пять, они обозначены в п.

Неверно указан срок действия патента он должен быть от одного до двенадцати месяцев, не более количества оставшихся месяцев с даты выдачи до конца календарного года.

Имеющаяся у предпринимателя недоимка налога, подлежащего к уплате при ПСН. В заявлении на патентирование остались незаполненные обязательные поля.

Если всего этого удалось избежать — предприниматель сможет начать применять патентную систему. Если принят и до открытия ИП, и бизнесмен трудится в социальной, научной, производственной или сфере услуг населению, и при этом доход именно от данной деятельности составляет более семидесяти процентов — то есть вероятность того, что он сможет воспользоваться налоговыми каникулами сроком на два года.

В таком случае, патент ему выдадут совершенно бесплатно. Ранее величина этих отчислений была привязана к МРОТ, но с года правительство РФ утвердило фиксированную сумму платежа на каждый из ближайших трёх лет: рублей рублей в пенсионный фонд и рублей в фонд медицинского страхования в году; рублей в году; рубля в году.

Но есть и хорошая новость — также обязательный для каждого ИП дополнительный платёж в ПФР, в размере одного процента с суммы выручки превышающей триста тысяч рублей в год, нужно будет платить не с реальной прибыли, а только в случае, если при расчёте вашего патента доход который теоретически заложило государство в его основу превышает триста тысяч рублей.

При этом если с начала года доход работника превысит ограничение в рублей постановление от 15 ноября г. Все эти платежи бизнесмен производит из личных средств.

Внимание Если у индивидуального предпринимателя имеются в собственности транспортные средства или недвижимость, облагаемая по кадастровой стоимости в основном это площади в крупных торговых и офисных центрах — он обязан ещё платить налог на транспорт и имущественный налог.

В некоторых регионах введён торговый сбор с деятельности, связанной с продажами. Плательщики ПСН от торгового сбора освобождены. Но только по тому объекту торговли, который указан в патенте.

Как уже говорилось, для ИП на патенте отчётность не предусмотрена. Но если у предпринимателя есть сотрудники, ему придётся сдавать: Ежемесячно — отчёт СЗВ-М в пенсионный фонд.

По итогам года книга должна быть распечатана если велась в электронном виде , прошита, пронумерована и скреплена подписью и печатью если предприниматель работает с печатью. Сдавать её никуда не надо, но в случае запроса со стороны ИФНС, предоставив её, вы убережёте себя от штрафа в размере рублей.

При совмещении налоговых режимов декларации по другим налогам обязательно подаются, даже если они нулевые. Подведём итог — патент это особый налоговый режим, заменяющий оплату НДС в большинстве случаев , НДФЛ и налога на имущество, разработанный только для индивидуальных предпринимателей с целью облегчения ведения учёта, минимизации отчётности и снижения налогового бремени.

Попасть на данную систему может определённый круг субъектов малого бизнеса кто именно регулируется на уровне регионов , и благодаря своей простоте и отсутствию необходимости вести бухгалтерский учёт выглядит довольно привлекательным.

Чтобы законно снизить платежи в бюджет, можно выбрать льготный режим с низкой налоговой ставкой. В России таких режимов несколько, и самый популярный из них — УСН. Преимущества упрощенной системы По статистике Федеральной налоговой службы в году из 3,8 млн индивидуальных предпринимателей на упрощенной системе налогообложения работают 1,6 млн ИП.

Виды УСН Доходы и Доходы минус расходы при этом распределены неравномерно: 1,3 млн и 0,3 млн соответственно. Совет Такой интерес предпринимателей к упрощенке объясняется, в первую очередь, невысокой налоговой нагрузкой этого режима.

Второй плюс упрощенной системы налогообложения — это простая отчетность. Справится с отчетностью на УСН Доходы может самостоятельно любой предприниматель, даже не знакомый с учетом. Но если вы выберете вариант УСН Доходы минус расходы, то придется собирать все документы, подтверждающие предпринимательские затраты, правильно их оформлять и учитывать.

Скорее всего, для этого вам понадобится помощь бухгалтера или специализированного онлайн-сервиса. Кто может работать на УСН Конечно, работать на льготных режимах государство разрешает только субъектам малого бизнеса. Крупные налогоплательщики платят налоги в рамках общей системы налогообложения.

Важная информация Ограничения по переходу на упрощенную систему могут быть связаны с размером годового дохода предпринимателя, количеством работников, видами деятельности, другими важными критериями.

Причем, право на УСН для ИП можно потерять и в процессе деятельности, если нарушить одно из условий, указанных в статьях О том, какие виды деятельности УСН может осуществлять индивидуальный предприниматель, мы расскажем ниже. Но сначала об ограничениях, которые распространяются на все направления бизнеса упрощенцев: годовой доход на любом варианте упрощенной системы не должен превышать млн рублей; средняя годовая численность работников ИП — не больше человек.

Здесь действует правило исключения, то есть перечислены направления бизнеса, которыми на УСН заниматься нельзя. Как правило, это прибыльные виды деятельности, на которых годовой доход превышает установленное ограничение в млн рублей.

Список можно найти в статье Если посмотреть на список, то можно увидеть, что основная часть этих видов деятельности и так недоступна для ИП, потому что они разрешены только для организаций. А всеми остальными направлениями бизнеса на УСН можно заниматься. Хотите начать производство или оптовую торговлю?

Тогда обязательно переходите на упрощенную систему. Так вы сможете больше заработанных денег направить на развитие бизнеса, а не на уплату налогов.

Ну и розницу с бытовыми услугами тоже выгодно вести на УСН, а не на общей системе налогообложения. Но это еще не все. На некоторые виды деятельности ИП на упрощенке действует дополнительная льгота — так называемые налоговые каникулы. Налоговые каникулы на УСН Чтобы стимулировать развитие производства, науки и социальной сферы, большинство регионов ввели у себя налоговые каникулы для ИП.

Это возможность до двух лет работать на УСН по нулевой ставке. Конкретные виды деятельности, по которым действует нулевая налоговая ставка, каждый регион устанавливает самостоятельно.

Чтобы узнать, можете ли вы работать в рамках налоговых каникул, надо найти местный закон об упрощенной системе. Например, закон г. Москвы от Чтобы узнать, можете ли вы работать в рамках каникул ИП по вашему виду деятельности, надо обратиться в ИФНС по месту прописки. Причем, перейти на нулевую ставку УСН необходимо сразу после регистрации индивидуального предпринимателя.

Программа налоговых каникул действует до конца года. Пониженные тарифы взносов за работников И наконец, еще одна льгота для плательщиков упрощенного режима связана с пониженными тарифами страховых взносов за работников.

УСН доходы минус расходы в 2019 году

Форму с вмененным доходом ЕНВД. Патент ПНС. Каждая из систем имеет положительные и отрицательные условия применения. Определить, какую форму лучше выбрать и сколько налогов нужно платить в бюджет, можно при сравнении условий разных режимов.

Необходимость документального подтверждения произведенных расходов Не требуется Обязательно, в противном случае, расходы будут исключены из налогооблагаемой базы Минимальный налог Не уплачивается. Если организация или ИП не имеет в отчетном или налоговом периоде дохода, аванс налог платить не надо.

Как рассчитать налог при УСН Если налог платят с доходов Итак, если в качестве объекта налогообложения вы выбрали доходы, то налоговая база по единому налогу это денежное выражение доходов вашей организации. В состав доходов включают п. В этом случае единый налог рассчитывают по формуле. Формула расчета единого налога при доходной УСН Доходы от реализации определяются в порядке, установленном статьей , а внереализационные доходы — в порядке, установленном статьей Налогового кодекса.

Упрощенная система налогообложения (УСН) в 2019 году

Кроме того, не смогут перейти на упрощенку организации и ИП, которые: производят товары, относящиеся к подакцизным; добывают и продают полезные ископаемые исключение — общераспространенные виды ; перешли на ЕСХН; не сообщили о своем переходе на упрощенку в установленный срок. Упрощенка не может применяться нотариусами и адвокатами, занимающимися частной практикой. Преимущества упрощенного режима УСН В принципе, упрощенка популярна именно потому, что имеет массу достоинств. Среди них: УСН — это инструмент оптимизации налоговых платежей: вы можете существенно сэкономить на налогах; налоговый период — год: декларация УСН сдается один раз, в течение года перечисляются авансовые платежи; можно вычесть из налога на суммы страховых взносов; Важно! В связи с введением торгового сбора, из сумм налога теперь можно вычесть не только страховые взносы, но и уплаченный торговый сбор. Применение упрощенного спецрежима больше не освобождает от уплаты налога на имущество. Изменение вступило в силу еще с года: налог, исчисляемый с кадастровой стоимости объектов, платят все, независимо от того, какой налоговый режим используется. Для налогоплательщиков Республики Крым и г. Главные недостаток упрощенки — отсутствие НДС.

Налогообложение такси от А до Я. Какую систему налогов выбрать для такси

При остальных сферах деятельности ИП может войти в число налогоплательщиков по упрощенному налогообложению. Когда переходить на УСН Переход на упрощенку возможен лишь с наступлением нового налогового периода, потому заявление следует подавать в промежутке с 1 октября по конец декабря. Но и тут есть исключение — если ИП только открывается, заявление на УСН разрешено подавать вместе с остальными бумагами для регистрации предпринимательской деятельности. Ушедшие с упрощенки предприниматели, неважно по каким причинам, не могут вернуться на нее раньше, чем спустя 12 месяцев после ухода. Но только для определенных сфер деятельности.

Вне зависимости от особенностей бизнеса можно выбрать как минимум из двух существующих систем — ОСНО общая система налогообложения и одного из спецрежимов упрощёнка, вменёнка, патент или сельхозналог.

За отчётный год бизнесмен получил выручку в размере 17 млн рублей, на расходы пришлось 15 млн рублей Налогооблагаемая база составляет 2 млн р. Сумма обязательства, подлежащая уплате в бюджет равна тыс. Оплатить необходимо тыс.

Переход на УСН

Чтобы провести регистрацию, понадобятся следующие документы: паспорт гражданина РФ; квитанция об оплате государственной пошлины; заявление принятого образца. В качестве адреса регистрации фирмы записывается место, по которому постоянно прописан предприниматель, о чем имеется отметка в его паспорте. ООО — общество с ограниченной ответственностью, учредителями которого могут быть несколько человек максимальное количество — Этими гражданами совместно придумывается название фирмы, назначается ее юридический адрес, а также выбираются такие важные параметры, как: виды деятельности; размер уставного капитала; система налогообложения, в рамках которой будет работать компания.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Что лучше УСН 6 или 15? Снижение налогов на упрощёнке.

Заключение Что значит упрощенная система налогообложения Базовым режимом, определяющим всю налоговую политику в РФ, является общая система налогообложения ОСНО. Каждое открывающееся в России предприятие автоматически начинает ее применять, если при официальной регистрации не выбрало другую. ОСНО включает в себя множество налогов и платежей, а также требование по ведению учета в полном объеме. Вместе с тем в России действует несколько специальных режимов: Единый сельскохозяйственный налог — для фермеров, компаний, работающих в сфере животноводства, хлеборобов и т. Патентная система налогообложения предполагает единовременный платеж — покупку патента на деятельность. Упрощенная система налогообложения — заменяет часть налогов единым.

Особенности применения УСН в 2019 году

Что должен определить предприниматель? Вид деятельности, примерный доход, соотношение доходов и расходов, количество работников. Эти важные факторы понадобятся при выборе налогообложения для ИП. Для остальных ИП этот налог не применим, поэтому подробно остановимся на других налогах, выбор между которыми и делает обычно ИП. Если не выбрал, то применяет общую систему налогообложения. Краткая характеристика систем налогообложения Общая система налогообложения ОСНО характерна тем, что платить необходимо все налоги, вести учет, подавать ежеквартально отчетность. Часто основной сложностью для ИП является НДС, тем не менее часто предприниматели сознательно выбирают эту систему, если работают с налогоплательщиками на ОСНО, есть иностранные контрагенты, уплачивается НДС при ввозе или предприниматели платят НДС в качестве налогового агента. Специальные налоговые режимы характерны тем, что предусматривают определённые требования для применения.

О том, где выгоднее открыть расчетный счет для ИП, мы писали в этой статье. . крупные организации считают, что работать с ИП непрестижно, При УСН «Доходы минус расходы» предприниматель снижает.

Текст Виктория Царенкова Фото www. Это важный шаг, от которого зависит в том числе ваша бизнес-модель и будущий доход. Сделать это надо до того, как вы зарегистрируете ИП или ООО: неверный выбор системы налогообложения может негативно сказаться на результатах бизнеса.

Совмещение спецрежимов: особенности сочетания УСН И ЕНВД

Это выгодно: при определенных условиях выплаты в пользу таких исполнителей освобождены от страховых взносов и НДФЛ. Нужно ли вам уплачивать НДФЛ и взносы, зависит от ситуации. Подробности смотрите в таблице.

УСН «доходы минус расходы»: белый способ оптимизации налогов для повзрослевшего бизнеса

Оптимизация налогов при УСН значительно сокращает сумму уплачиваемых налогов в бюджет, что крайне выгодно предпринимателям. Помимо уменьшения налога здесь привлекает простота учета и расчета. Перед переходом на упрощенку рекомендуем изучить гл.

В сумму дохода включается денежная выручка и, если есть, доходы в неденежной форме.

Регистрация ИП индивидуальный предприниматель — это официальный статус физического лица, занимающегося бизнесом с целью получения дохода. Открыть ИП намного проще, чем предприятие. Сделать это можно лично, по нотариальной доверенности и электронно при электронной подаче документов потребуется ЭЦП. Документы, необходимые для регистрации ИП: Паспорт и его копия; Заявление на регистрацию по форме Р ; Квитанция об оплате госпошлины. Не нужен устав, решение учредителей и прочая документация.

III квартал г. Если последний день сдачи нерабочий, то отчёт примут на следующий день и это не будет считаться нарушением. От ИП потребуется ежегодно сдавать налоговую декларацию до 30 апреля последующего года. А также ИП ведёт книгу учёта доходов и расходов. Освобождение от уплаты налога Организации или ИП могут освобождаться от уплаты этого налога, если размер их выручки не превышает установленные пределы. Но это правило не распространяется на деятельность, связанную с подакцизными товарами.

Упрощенная система налогообложения для ИП практически ничем не отличается от упрощенной системы налогообложения для ООО : вышеперечисленные требования одинаковы, методы расчета единого налога аналогичны. Как перейти — уведомление и заявление о переходе Если юр. Процесс занимает несколько месяцев. Применение нового режима налогообложения возможно только с начала налогового периода, а именно — с начала календарного года.

Комментарии 7
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Иларион

    Я хорошо вопросы задаю со знаками припенания О каком налоге идет речь, веть налог входит в стоимость бензина?

  2. Иннокентий

    Так пусть же не успеют рассказать внукам. Пусть пашут!

  3. heneva

    Собянин заебал дурак он не голосуйте Собянин.

  4. Сократ

    Ну если ты тухлый актеришка то можно за сотрясение мозга сотрудника полиции получить 1 год условно. А за скол эмали дали 4

  5. smelolreoti

    Ну понятно, короче, разница в букве д . То есть дпсник говорит вам, я тут осмотр провожу, откройте, пожалуйста, багажник. А вы ему: багажник только при досмотре. Дпсник: ой, ну я оговорился, я досмотр провожу, откройте багажник! А вы ему: аа, ну если досмотр, тогда ладно, смотрите мой багажник. :))

  6. Дмитрий

    Банки просто обязаны стучать иначе у них отберут лицензию

  7. Антонина

    Мои советы для Вас:

© 2018 messenger-indir.com